ConnexionTout savoir sur la retraite d’un auto-entrepreneur
Dernière mise à jour le 09/01/2026
- Comment fonctionne la retraite de l’auto-entrepreneur ?
- Comment les auto-entrepreneurs cotisent-ils pour leur retraite ?
- Quelles sont les caisses de retraite pour un auto-entrepreneur ?
- Comment fonctionne la validation des trimestres en auto-entreprise ?
- Comment calculer le montant de sa retraite ?
- Comment fonctionne la retraite complémentaire pour les auto-entrepreneurs ?
- FAQ
La retraite de l’auto-entrepreneur est un sujet qui concerne beaucoup de personnes qui s’interrogent sur cette situation.
Contrairement au salarié, l’auto-entrepreneur a des cotisations de retraite qu’il verse à une caisse d’affiliation et cela en fonction de son activité. De ce fait, il est soumis à des obligations et le versement de la pension dépend de différents critères. On fait le point avec vous.
Comment fonctionne la retraite de l’auto-entrepreneur ?
Pour comprendre le fonctionnement de la retraite d’un auto-entrepreneur, il faut tout d’abord :
- Comprendre ce qu’est un auto-entrepreneur ;
- Comment fonctionne la cotisation de retraite ;
- Connaître le départ d’âge à la retraite.
L’auto-entrepreneur
Un auto-entrepreneur ou micro-entrepreneur est un entrepreneur individuel qui bénéficie d’un régime social et fiscal simplifié.
En effet, le statut d’auto-entrepreneur permet d’exercer une activité commerciale, artisanale ou libérale indépendante à titre de principal ou complémentaire.
De ce fait, la micro-entreprise n’est pas une forme juridique à proprement parler, comme l’entreprise individuelle (EI), mais plutôt un régime.
La cotisation retraite
Il faut savoir que chaque mois ou trimestre, un auto-entrepreneur, lorsqu’il déclare son chiffre d’affaires à l’URSSAF, est redevable de cotisations sociales.
En effet, ce forfait général de cotisations sociales (« forfait social ») comprend :
- L’assurance maladie ;
- L’invalidité ;
- La retraite ;
- La formation professionnelle.
Après collecte, l’URSSAF procède ensuite à la répartition de ces sommes d’argent entre les divers organismes dédiés, ce qu’on appelle alors la répartition des cotisations.
Le départ d’âge à la retraite
En principe, l’âge minimum de départ à la retraite pour un micro-entrepreneur est de 64 ans.
Cependant, les trimestres d’un auto-entrepreneur sont validés en fonction de sa date de naissance.
Par conséquent, afin de pouvoir prendre sa retraite avec une retraite à taux plein, l’auto-entrepreneur doit avoir validé plusieurs trimestres en fonction de son année de naissance.
Dans le cas contraire, le montant de la retraite ne sera pas à taux plein et sera donc déduit.
Le tableau ci-dessous présente le nombre de trimestres que l’auto-entrepreneur doit valider en fonction de son année de naissance afin de pouvoir bénéficier d’une retraite à taux plein :
| Année de naissance de l’auto-entrepreneur | Nombre de trimestres pour une retraite à taux plein | Âge légal de départ à la retraite pour taux plein |
| Entre 1955 et 1957 | 166 | 67 ans |
| Entre 1958 et 1960 | 167 | 67 ans |
| Entre le 1er janvier et le 31 Août 1961 | 168 | 67 ans |
| Entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1962 | 169 | 67 ans |
| 1963 | 170 | 67 ans |
| 1964 | 171 | 67 ans |
| A partir de 1965 | 172 | 67 ans |
Comment les auto-entrepreneurs cotisent-ils pour leur retraite ?
Pour cotiser pour la retraite, l’auto-entrepreneur doit déclarer son chiffre d’affaires chaque mois ou trimestre directement sur le site internet de l’URSSAF.
De ce fait, le montant des cotisations à payer à l’URSSAF dépendra du chiffre d’affaires ayant été déclaré.
Ainsi, vous devez vous acquitter de plusieurs cotisations :
- Assurance vieillesse :
- Assurance maladie ;
- Invalidité ;
- Formation, etc.
En outre, ces cotisations serviront à financer votre retraite de base et votre pension de retraite complémentaire.
Il existe différent taux de cotisations qui diffère selon la nature de l’activité exercée :
- 12,30 % pour les activités d’achat et de revente de marchandises (BIC – Bénéfices Industriels et Commerciaux) ;
- 24,60 % pour les activités libérales non-réglementées relevant du régime général SSI (BNC- Bénéfices Non Commerciaux) ;
- 21,20 % pour les prestations de services commerciales et artisanales (BIC)
- 23,20 % pour les activités libérales relevant de la CIPAV (BNC)
Quelles sont les caisses de retraite pour un auto-entrepreneur ?
En principe, l’auto-entrepreneur est affilié à une caisse de retraite. Il est donc affilié à un régime spécifique et rattaché à une caisse de rattachement.
Affiliation de l’auto-entrepreneur
Comme illustré précédemment, les auto-entrepreneurs sont affiliés au choix :
- Soit à l’Assurance Retraite de Régime Général ;
- Soit à la CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse des professions libérales) ;
- Soit la sécurité sociale des indépendants (SSI) pour les artisans, commerçants et professions libérales non réglementées.
Caisse de rattachement
Concernant la caisse de rattachement, elle est déterminée une fois que vous avez votre affiliation.
Cela peut être :
| Pour les artisans, commerçant et professions libérales qui ne sont pas rattachés à la CIPAV : | Pour les professions libérales rattaché à la CIPAV : |
Régime retraite de base :
|
Régime retraite de base :
Géré directement par la CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse) |
| Régime retraite complémentaire :
SSI (Sécurité social des indépendants) |
Régime retraite complémentaire :
Géré directement par la CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse) |
Voici un schéma sur les différentes retraite des auto-entrepreneurs :
Comment fonctionne la validation des trimestres en auto-entreprise ?
Comme les employés, un auto-entrepreneur a la possibilité de valider jusqu’à 4 trimestres par an.
Cependant, la validation d’un trimestre n’est pas automatique et être actif ne suffit pas. Il est nécessaire d’avoir enregistré un chiffre d’affaires minimal.
En d’autres termes, votre caisse de retraite s’assure que votre chiffre d’affaires annuel est adéquat pour recevoir jusqu’à 4 trimestres. La limite minimale sera déterminée par votre activité.
Tableau récapitulatif
Voici un tableau récapitulatif du montant de chiffre d’affaires (CA) imposable minimum par trimestre pour la validation (c’est-à-dire après abattement), selon la nature de l’activité exercée :
| Caisse de retraite | Nature de l’activité | CA pour 1 trimestre | CA pour 2 trimestres | CA pour 3 trimestres | CA pour 4 trimestres |
| SSI | Activité commerciale | 6 145 € | 12 290 € | 18 434 € | 24 579 € |
| SSI | Prestation de service commerciale ou artisanale (BIC) | 3 564 € | 7 128 € | 10 692 € | 14 256 € |
| SSI | Prestation de services commerciales, artisanales et professions libérales non réglementées (BNC) | 2 700 € | 5 400 € | 8 100 € | 10 800 € |
| CIPAV | Professions libérales réglementées (BNC) | 2 694 € | 5 388 € | 8 082 € | 10 776 € |
Comment calculer le montant de sa retraite ?
Pour calculer le montant de sa retraite, il faut d’abord suivre des étapes pour ensuite payer les cotisations sociales à l’URSSAF. Toutefois, les régimes diffèrent selon le régime de la SSI ou de la CIPAV.
Les étapes
Afin de connaître les droits à la retraite de l’auto-entrepreneur, il faut principalement suivre 5 étapes :
- Calculer le montant des cotisations globales ;
- Calculer le montant des cotisations de la retraite de base ;
- Calculer les revenus cotisés ;
- Calculer le nombre de trimestres acquis ;
- Calculer la retraite complémentaire.
De plus et de manière plus générale, il y a également des étapes à suivre pour toucher sa retraite en qualité d’auto-entrepreneur :
- Le paiement de cotisation à la caisse de retraite (SSI, CIPAV) ;
- La validation des trimestres de retraite en fonction du CA déclaré à l’URSSAF ;
- La détermination de l’âge de départ à la retraite ;
- Le calcul de la retraite de l’auto-entrepreneur.
Le paiement des cotisations sociales
Dans le cadre du régime micro-social, il est nécessaire de calculer les charges sociales afin de les régler à l’URSSAF (de manière mensuelle ou trimestrielle, en fonction de la déclaration du chiffre d’affaires).
Après le paiement des cotisations sociales, l’URSSAF en verse le montant à l’organisme de retraite auquel l’auto-entrepreneur est rattaché.
Ceci offre la possibilité de financer la retraite de base et complémentaire des travailleurs indépendants.
Dans la pratique, la formule de calcul pour déterminer le montant des cotisations sociales à verser est la suivante :
| Montant des cotisations sociales = chiffre d’affaires x taux de cotisation selon la nature de l’activité |
Le régime de la SSI
Après avoir réglé les cotisations sociales, lorsque l’auto-entrepreneur est soumis au régime de la sécurité sociale des indépendants, il est nécessaire de calculer le revenu cotisé en utilisant les formules de calcul suivantes :
| Montant des cotisations de la retraite de base = Montant des cotisations sociales x taux de retraite de base |
Puis,
| Revenu cotisé = montant des cotisations de la retraite des base / taux de cotisation vieillesse des travailleurs indépendants classiques |
Le calcul de la retraite de base permet donc d’obtenir le montant annuel de la pension de base à laquelle l’auto-entrepreneur peut bénéficier.
Le régime de la CIPAV
La même méthode est utilisée pour calculer la pension de base et la retraite complémentaire de l’auto-entrepreneur affilié à la CIPAV.
Chaque année, les cotisations sont converties en points.
Par la suite, on calcule le montant annuel des pensions de base et complémentaire en multipliant le nombre de points accumulés par la valeur du point au moment de la retraite.
Comment fonctionne la retraite complémentaire pour les auto-entrepreneurs ?
De plus en plus de personnes trouvent que leur pension de retraite de base est insuffisante pour assurer leurs besoins quotidiens.
De ce fait, ils se tournent vers la retraite complémentaire notamment d’auto-entrepreneur.
En effet, la retraite complémentaire des indépendants (RCI) s’adresse aux auto-entrepreneurs et intervient en complément de la retraite de base.
Celle-ci repose sur un système de point : plus vous cotisez et plus vous cumulez des points.
Toutefois, même si vous optez pour une retraite complémentaire, le cumul avec la retraite de base peut ne pas suffire.
De ce fait, il est indispensable de se préoccuper de son votre épargne retraite. C’est en fait la souscription d’une assurance de retraite supplémentaire qui vous permettra de pallier une petite retraite.
FAQ
Quel est le montant de la retraite en micro-entreprise ?
Combien de trimestres sont validés par an pour un auto-entrepreneur ?
Est-ce que l’Urssaf compte pour le taux de retraite d’un auto-entrepreneur ?
Que se passe-t-il en cas de cumul d'un emploi salarié et d'une activité indépendante ?
Samuel Goldstein
Samuel est co-fondateur de LegalPlace et responsable du contenu éditorial. L’ambition est de rendre accessible le savoir-faire juridique au plus grand nombre grâce à un contenu simple et de qualité. Samuel est diplômé de Supelec et de HEC Paris
Dernière mise à jour le 09/01/2026
Rédigé par
Samuel Goldstein
Samuel est co-fondateur de LegalPlace et responsable du contenu éditorial. L'ambition est de rendre accessible le savoir-faire juridique au plus grand nombre grâce à un contenu simple et de qualité. Samuel est diplômé de Supelec et de HEC Paris
Bonjour, J’ai exercé 25 ans dans la fonction publique d’Etat et suis depuis 2011 auto entrepreneur pour une activité libérale relevant de la Cipav. Je souhaite faire valoir mes droits à la retraite au 1er octobre prochain et poursuivre mon activité actuelle en cumul emploi retraite plafonné car je n’ai pas tous mes trimestres. Une question me taraude: puis je poursuivre mon activité d’auto entrepreneur avec la même structure créée en 2011 ou vais je devoir la fermer et en créer une autre aprèsavoirpris ma retraite. Je ne trouve pas de renseignements clairs à ce sujet. Merci d’avance pour les… Lire la suite »
Bonjour,
À titre général, le cumul d’une activité indépendante avec une pension est encadré par l’article L161-22 du Code de la sécurité sociale. Les modalités de poursuite ou de reprise d’activité dépendent du cadre juridique applicable à l’activité exercée.
En espérant que notre réponse vous sera utile, nous vous souhaitons une belle journée.
L’équipe LegalPlace.
Bonjour
Je suis à la retraite depuis 1an.
J’exerce comme auto entrepreneur une activité depuis 3 ans avec un ça d’environ 5000 6000€ par mois.
Si j’arrête cette activité aurais je le droit à une retraite d’auto entrepreneur ? En complément de celle d’ancien salarié du privé
Merci
Bonjour,
À titre général, les droits à la retraite des travailleurs indépendants relèvent du Code de la sécurité sociale (art. L111-2 et L613-1 et s.). Les cotisations versées au titre d’une activité indépendante peuvent ouvrir des droits propres, distincts de ceux acquis en tant que salarié. Les conditions de validation et de liquidation des droits dépendent notamment des revenus déclarés.
Nous vous invitons à prendre contact avec un avocat en droit de la sécurité sociale afin d’obtenir une analyse adaptée à votre situation personnelle.
En espérant que notre réponse vous sera utile, nous vous souhaitons une belle journée.
L’équipe LegalPlace.
Bonjour,
Est-ce qu un auto entrepreneur cotise moins pour la retraite qu un salarié ?
Je dois calculer mon taux horaire à facturer et je ne comprends pas comment inclure la retraite sachant que j ai une activité dans la fonction publique à côté (50%).
Merci
Bonjour, En tant qu’auto-entrepreneur, vous cotisez pour votre retraite via le versement de vos cotisations sociales calculées sur votre chiffre d’affaires. Contrairement au salarié dont les cotisations sont prélevées sur le salaire brut, le montant de vos droits dépend directement des seuils de revenus déclarés. En 2025, bien que le taux de cotisation spécifique puisse paraître inférieur à celui du salariat, la validation de vos trimestres est soumise à l’atteinte de plafonds de chiffre d’affaires définis selon votre activité. Dans votre situation de cumul avec la fonction publique, vos droits sont ouverts auprès des deux régimes, mais les trimestres validés… Lire la suite »
Bonjour , j’ai 57 ans , je suis en carrière longue, donc je prévois de profiter à 60 ans de demander une retraite progréssive . J’ai un cumul d’activité , fonctionnaire d’un côté et auto entrepreneur de l’autre. Je souhaiterai savoir s’il est possible, à 59 ans de demander une rupture conventionnelle et de continuer mon autoentreprise jusqu’à 64 ans voir plus ?
Bonjour, En tant que fonctionnaire, vous pouvez en principe demander une rupture conventionnelle, qui permet de percevoir une indemnité de départ et, sous certaines conditions, l’indemnisation chômage. Le cumul avec une auto-entreprise déjà existante est possible après la cessation de vos fonctions. Concernant la retraite, la rupture conventionnelle met fin à votre statut d’agent public, ce qui peut impacter les conditions d’accès à la retraite progressive du régime général ou de la fonction publique. Nous vous invitons à prendre contact avec un avocat spécialisé, qui saura vous renseigner davantage. En espérant que notre réponse vous sera utile, nous vous souhaitons… Lire la suite »
Bonjour , est ce que les trimestres cotisés en tant qu’auto entrepreneur compte pour la longue carrière, actuellement il me manque 6 trimestres pour partir à 62 ans mais j’ai perdu mon emploi à l’âge de 58 ans . Donc je me pose la question d’ouvrir une auto entreprise de façon à cotiser ces trimestres manquants . Cordialement
Bonjour, En principe, les trimestres cotisés en tant qu’auto-entrepreneur peuvent être pris en compte pour le dispositif de retraite anticipée pour carrière longue, sous réserve de valider un revenu annuel au moins égal au seuil fixé par l’article D. 351-1-1 du Code de la sécurité sociale. Seuls les trimestres cotisés sont retenus, conformément à l’article L. 351-1-1 du même code, à l’exclusion des trimestres assimilés. Nous vous invitons à prendre contact avec un conseiller de la CARSAT afin d’obtenir une analyse adaptée à votre situation personnelle. En espérant que notre réponse vous sera utile, nous vous souhaitons une belle journée.… Lire la suite »
Bonjour ,
j’ai 63 ans je suis auto entrepreneur et je n’ai pas tout mes trimestres pour partir et espérer une retraite a taux plein on me dit qu’a 67 ans , j’aurais un minimum de 800 euros . Ma question est la suivante ; si je n’ai encore pas tous les trimestres a 67 ans aurais je le droit a une retraite a 800 euros
merci pour votre reponse
Bonjour, Légalement, à 67 ans, l’assuré obtient automatiquement le taux plein, même sans avoir validé tous ses trimestres, conformément à l’article L. 351-1 du Code de la sécurité sociale. * Toutefois, le montant de la retraite dépend du nombre de trimestres validés et des revenus cotisés. Le minimum de 800 € évoqué correspond probablement à l’allocation de solidarité aux personnes âgées (ASPA), attribuée sous conditions de ressources, en vertu de l’article L. 815-1 du même code. Elle n’est pas automatique et nécessite une demande spécifique. Nous vous invitons à prendre contact avec un avocat spécialisé, qui saura vous renseigner davantage.… Lire la suite »
Bonjour !
Est-ce que je peux demander la liquidation de les droits,a,retraite en tant qu’autoentrepreneur et continuer à exercer quelques heures d’activité qui ne seraient plus génératrices de droit ?
Bonjour, En principe, en tant qu’autoentrepreneur, vous pouvez demander la liquidation de vos droits à la retraite tout en continuant à exercer votre activité, à condition d’opter pour le dispositif de cumul emploi-retraite. Vous pouvez cumuler votre pension de retraite et votre revenu professionnel de micro-entrepreneur sans limite de plafond si vous remplissez les conditions suivantes : avoir atteint l’âge légal de départ à la retraite, justifier d’une carrière complète ou avoir atteint l’âge du taux plein, avoir liquidé l’ensemble de vos pensions de base et complémentaires auprès des régimes de retraite obligatoires, français et étrangers et dans les régimes… Lire la suite »
Bonjour, Je suis né en 1962 et fin 2025 j’aurai cotisé 168 trimestres salariés. J’ai créé ma structure auto entrepreneur en prestations de services BNC pour avoir le trimestre manquant avec la nouvelle loi. Et au 30 mars 2026 j’aurai facturé 20 000€ HT… ce n’est pas clair dans les tableaux, mais je suppose que la validation de trimestres ne dépend pas uniquement du montant CA, mais doit aussi être travaillé sur les trimestres en question ? Ex. : Si je travaille et facture 20 000€ HT au 30 mars, et que je prends ma retraite au 1er avril… je… Lire la suite »
Bonjour, Pour un auto-entrepreneur en BNC, la validation des trimestres dépend uniquement du chiffre d’affaires annuel déclaré et du régime applicable, sans obligation de répartir l’activité sur l’année. En 2026, si vous facturez 20 000 € HT au 30 mars, vous dépassez largement le seuil requis pour valider 4 trimestres (le seuil 2025 pour valider 4 trimestres en BNC est de 12 030 € environ, revalorisé chaque année). Vous validerez donc 4 trimestres sur l’année 2026, même si l’activité cesse en avril. Cela portera votre total à 172 trimestres, vous ouvrant droit à une surcote de votre pension de retraite, selon les… Lire la suite »
Merci pour votre aide. C’est très clair.
Bonne Journée